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控除・節税のコラム

医療費控除・ふるさと納税・扶養控除・保険料控除など、使える控除と節税の解説。

ベビーシッター代に税制措置を｜令和9年度税制改正要望の家計に効く項目直近6人が訪問NEW
ベビーシッター代に税制措置を｜令和9年度税制改正要望の家計に効く項目 2026年8月末、各府省庁が令和9年度の税制改正要望を公表しました。厚生労働省が経済産業省・こども家庭庁と共同で、ベビーシッターや家事支援サービスの費用に税制上の措置を求める新規要望を出しています。国交省の住宅・空き家、金融庁のNISAまで、家計に関係する項目だけを省庁横断で整理しました。
NPO法人はコンビニより多い？48,904法人の実態と税金の流れ直近7人が訪問NEW
NPO法人はコンビニより多い？48,904法人の実態と税金の流れ 認証NPO法人は48,904、コンビニは56,696店（ともに2026年6月末）。数はピークの2018年から8年連続で減っています。収入の何割が税金なのか、寄附が控除できるのは全体の何%か、いくら戻るのかを内閣府と国税庁の一次情報で整理し、公費の全国総額を示す統計が無いという問題点も指摘します。
熊本地震の復興費はどこから来るのか｜税金・義援金・支援金の3つの流れ直近444人が訪問
熊本地震の復興費はどこから来るのか｜税金・義援金・支援金の3つの流れ 令和8年熊本地震の復旧・復興に使われるお金には、税金・義援金・支援金という3つの別々の流れがあります。届く先も速さも寄付の税制上の扱いも違います。国が決めた予備費242億円と普通交付税616億円の繰上げ交付、激甚災害の指定、そして「また復興増税があるのか」を東日本大震災・平成28年熊本地震と比べて整理します。
雑損控除と災害減免法はどっちが得？｜計算方法と選び方直近29人が訪問
雑損控除と災害減免法はどっちが得？｜計算方法と選び方 災害で住宅や家財に被害を受けたとき、所得税を軽くする方法は雑損控除と災害減免法の2つ。どちらか有利なほうを選べますが仕組みが違うため人によって答えが逆になります。両方を計算して比べられる判定ツールと、レシートなしで損害額を出す「合理的な計算方法」、令和8年熊本地震で繰越が5年になる理由まで一次情報で解説します。
障害年金と税金｜非課税の3つの効果と障害者控除の併用・2026年度額直近58人が訪問
障害年金と税金｜非課税の3つの効果と障害者控除の併用・2026年度額 障害年金は所得税・住民税とも非課税です。2026年度は障害基礎年金1級1,059,125円・2級847,300円。非課税だから家族の扶養に入りやすく、非課税世帯判定や国保料にも有利に働きます。障害者控除27万〜75万円の併用、健康保険の扶養180万円の壁、20歳前障害の所得制限まで一次情報で解説。
別居の親への仕送りと扶養｜控除48万円・手渡しNGの理由・兄弟は1人だけ直近73人が訪問
別居の親への仕送りと扶養｜控除48万円・手渡しNGの理由・兄弟は1人だけ 別居の親も仕送りをしていれば扶養控除の対象になり、70歳以上なら所得税48万円の控除。2025年改正で年金収入168万円以下まで対象が拡大しました。手渡しはなぜ避けるべきか、いくら送ればよいか、兄弟で分担している場合は誰の扶養か。健康保険の扶養との違い、5年さかのぼる還付申告まで一次情報で整理します。
台風前にやる「お金の防災」｜水災補償・写真記録・雑損控除と災害減免法直近3人が訪問
台風前にやる「お金の防災」｜水災補償・写真記録・雑損控除と災害減免法 台風シーズン前に確認する「お金の防災」を整理。火災保険の水災補償の支払条件（床上浸水・地盤面から45cm超）、片付け前の写真記録と罹災証明書、雑損控除と災害減免法の違い（所得500万円以下は所得税全額免除）、申告期限の延長・納税の猶予まで国税庁の一次情報でまとめました。
法人の財務ハック2026｜"節税"の正体は繰延べと資金移転
法人の財務ハック2026｜"節税"の正体は繰延べと資金移転 利益が出た決算期に法人のキャッシュを守る合法テクニックを一次情報で検証。出張旅費規程の日当で無税の資金移転、4年落ち中古車の初年度100%償却（ただし課税の繰延べ）、短期前払費用の年払い一括損金、そして経営セーフティ共済の2024年「封じ手」まで。減った税金だけでなく、後で戻るお金や否認リスクも解説します。
2026年の税金・保険料ハック7選｜合法テクだけを一次情報で検証直近7人が訪問
2026年の税金・保険料ハック7選｜合法テクだけを一次情報で検証 税理士系YouTuberで話題の節税テクニックを一次情報で検証。インボイス2割特例を約1年延命する8月決算ワザ、少額減価償却40万円への拡充と購入時期の戦略、マイクロ法人×個人事業の二刀流による社会保険料の最適化、副業の帳簿ルール、生前贈与7年ルール対策まで、合法な手法だけをリスクとセットで解説します。
給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション直近320人が訪問
給付付き税額控除とは？年収別にいくらもらえるかシミュレーション 給付付き税額控除は、減税で引ききれない分を現金給付で補う制度です。2026年8月5日に基本方針が閣議決定され、本格導入は令和11年度と決まりました。給付額と閾値はまだ未定です。決まったことと未定を整理し、年収を入れるだけで「いくらもらえるか・損する人はいるか」をその場で試算できるシミュレーターを用意しました。
高額療養費制度｜医療費の月の上限と2026年8月の引き上げ直近502人が訪問
高額療養費制度｜医療費の月の上限と2026年8月の引き上げ 医療費の自己負担には月の上限があります。2026年8月に限度額が引き上げられ（年収370〜770万円は85,800円＋1%）、あわせて年間上限が新設されました。改定後の所得区分別の限度額一覧、マイナ保険証で事前手続きが不要になる使い方、世帯合算・多数回該当・年間上限まで、厚労省・協会けんぽの資料に基づき解説します。
離婚とお金の税金｜財産分与・慰謝料・養育費の正解直近12人が訪問
離婚とお金の税金｜財産分与・慰謝料・養育費の正解 財産分与・慰謝料・養育費は原則非課税。ただし「家を渡す側に譲渡所得税」という最大の落とし穴、養育費の一括払いの贈与税リスク、年内離婚で配偶者控除が消える話、離婚後のひとり親控除35万円まで——離婚とお金の税金を国税庁の出典つきで時系列に整理します。
配当金の税金｜3つの課税方式とトクする選び方直近58人が訪問
配当金の税金｜3つの課税方式とトクする選び方 配当金の税金は3つの課税方式から選べます。申告不要（20.315%源泉）、総合課税＋配当控除（課税所得695万円以下なら有利の目安）、申告分離（株の損と通算）。2024年度から住民税も同じ方式に統一された注意点、NISAなら非課税まで、国税庁の出典つきで解説します。
見落としやすい4つの控除｜ひとり親・寡婦・障害者・勤労学生直近5人が訪問
見落としやすい4つの控除｜ひとり親・寡婦・障害者・勤労学生 見落としやすい4つの所得控除を1本で整理。ひとり親控除35万円（未婚もOK）、寡婦控除27万円、障害者控除27〜75万円（家族の分も対象・申請不要の認定も）、勤労学生控除27万円。2025年改正後の所得要件（子58万円・学生85万円）と年末調整の書き方まで国税庁出典つきで解説。
配偶者控除はいくらまで？2025年改正後の最新版直近20人が訪問
配偶者控除はいくらまで？2025年改正後の最新版 配偶者控除は配偶者の所得58万円以下（給与収入123万円以下）、配偶者特別控除は所得133万円まで段階的に受けられます。2025年（令和7年）改正後の最新の金額・本人の所得制限・年収の壁との関係を、国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
小規模企業共済で節税｜掛金全額が所得控除になる仕組み
小規模企業共済で節税｜掛金全額が所得控除になる仕組み 小規模企業共済は、掛金（月1,000〜70,000円）が全額所得控除になる個人事業主・小規模法人役員のための退職金制度です。節税額の目安、加入資格、受取時の税金（退職所得扱い）、元本割れの注意点を、中小機構・国税庁の出典つきでわかりやすく解説します。
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額と2025年改正直近219人が訪問
扶養控除の完全ガイド｜年齢別の控除額と2025年改正 扶養控除は扶養する家族の年齢で控除額が変わります。一般38万円・特定扶養（19〜22歳）63万円・老人扶養48万/58万円、16歳未満は対象外。2025年改正で扶養の年収基準が123万円に上がり、大学生向けの特定親族特別控除も新設。対象条件と控除額を一覧で解説します。
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算直近48人が訪問
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算 自宅を売って利益が出ても3,000万円特別控除で利益のうち3,000万円までは非課税。住まなくなって3年後の年末までの売却、特別関係者への売却でないことなどが要件です。所有10年超の軽減税率併用や住宅ローン控除との併用制限、確定申告の必要性まで解説します。
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点直近5人が訪問
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点 夫婦で組むペアローンの仕組みを、連帯債務型・連帯保証型との比較表で解説。借入増や住宅ローン控除を2人分使えるメリットと、団信は自分の債務しか消えない・離婚しても連帯保証が残る・持分割合のずれは贈与税といったリスクを、税金の観点から具体例つきで整理します。
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説直近6人が訪問
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説 生命保険料控除の3区分（一般・介護医療・個人年金）と新旧制度の違い、控除額の計算方法をわかりやすく解説。所得税で最大12万円、住民税と合わせた節税効果の目安、地震保険料控除との併用、年末調整の保険料控除申告書の書き方と記入漏れしやすい点まで整理します。
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得直近5人が訪問
医療費控除の計算方法｜家族分まとめて所得の多い人が申告がお得 医療費控除の計算式（支払った医療費−保険金などの補填額−10万円）を具体例で解説。所得200万円未満なら10万円未満でも使えること、対象になる費用とならない費用、家族分を合算して所得の多い人が申告するコツ、セルフメディケーション税制との違いまで整理します。
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで直近21人が訪問
住宅ローン控除ガイド｜初年度の確定申告から2年目の年末調整まで 住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）の仕組みと対象条件、年末残高×0.7%で求める控除額の計算、新築・中古・リフォームごとの控除期間や上限の違い、初年度の確定申告に必要な書類、2年目以降の年末調整の手順まで、図解でわかりやすく解説します。
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み直近37人が訪問
ふるさと納税ガイド｜自己負担2,000円で返礼品＋節税の仕組み ふるさと納税の仕組みと、自己負担2,000円で税金が戻る理由をわかりやすく解説。年収別の控除上限額の目安（年収500万円で約6万円）、ワンストップ特例と確定申告の違いと使い分け、申込みから控除の確認までの手順を、総務省・国税庁の資料をもとに整理します。
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説直近40人が訪問
iDeCoで年間いくら節税できる？会社員・個人事業主別に解説 iDeCoの掛金は全額が所得控除になり、会社員も個人事業主も所得税・住民税を軽減できます。年収・税率別の節税額シミュレーション、掛金上限の目安、年末調整と確定申告それぞれの申告手順、受け取り時の課税と注意点まで、図解でわかりやすく解説します。