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コラム（11ページ目）

税金・節税・各種制度に関する解説記事の一覧です。テーマ別に絞り込めます。

個人事業主の開業ガイド｜開業届と青色申告直近13人が訪問
個人事業主の開業ガイド｜開業届と青色申告 独立・フリーランス開業で最初に出す書類は開業届（1か月以内）と青色申告承認申請書（2か月以内）。青色申告なら最大65万円控除・赤字3年繰越・専従者給与が使えます。期限切れで白色になる注意点、インボイス登録、社会保険の切替まで開業の流れを整理します。
住民税の仕組みと計算｜いつ・いくら払う？直近44人が訪問
住民税の仕組みと計算｜いつ・いくら払う？ 住民税は前年の所得に対し翌年度に課税され、所得割（一律10%）と均等割（約5,000円・森林環境税込み）の合計です。いつから・いくら払うのか、特別徴収と普通徴収の違い、非課税ライン、ふるさと納税やiDeCoで下げる方法まで、計算例つきでわかりやすく解説します。
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算直近48人が訪問
マイホーム売却の3000万円特別控除｜要件と計算 自宅を売って利益が出ても3,000万円特別控除で利益のうち3,000万円までは非課税。住まなくなって3年後の年末までの売却、特別関係者への売却でないことなどが要件です。所有10年超の軽減税率併用や住宅ローン控除との併用制限、確定申告の必要性まで解説します。
マイクロ法人で社会保険料を最適化｜仕組み・節約額・リスク直近5人が訪問
マイクロ法人で社会保険料を最適化｜仕組み・節約額・リスク 個人事業主がマイクロ法人を作り役員報酬を低く設定して社会保険料を抑える「二刀流」の仕組みを中立に解説。なぜ国民健康保険より安くなるのか、役員報酬の目安、節約額のイメージ、そして実態が必要・事業の分離・否認や追徴のリスクといった注意点まで、合法に行うためのポイントを整理します。
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点直近5人が訪問
ペアローンのメリットとリスク｜住宅ローン控除・団信・離婚の注意点 夫婦で組むペアローンの仕組みを、連帯債務型・連帯保証型との比較表で解説。借入増や住宅ローン控除を2人分使えるメリットと、団信は自分の債務しか消えない・離婚しても連帯保証が残る・持分割合のずれは贈与税といったリスクを、税金の観点から具体例つきで整理します。
東京ゼロエミポイントとは｜省エネ家電の買い替えで最大8万円分お得＋税金の扱い直近566人が訪問
東京ゼロエミポイントとは｜省エネ家電の買い替えで最大8万円分お得＋税金の扱い 東京都の省エネ家電買い替え補助「東京ゼロエミポイント」を解説。エアコン・冷蔵庫・給湯器・照明の対象とポイント早見表、2024年10月から始まった購入時の即時値引きの仕組みと申請方法、さらに受け取った値引き（補助）に税金はかかるのか（一時所得との違い）まで、税金の観点からやさしくまとめました。
EVは買い時か？2026年の自動車税改正と2028年からのEV増税直近79人が訪問
EVは買い時か？2026年の自動車税改正と2028年からのEV増税 2026年3月末で環境性能割が廃止され、グリーン化特例とエコカー減税は2028年春まで延長。EVの税優遇は今がピークですが、2028年度以降の新規登録EVから重量に応じた課税へ移行し、重量税の特例加算も始まる方針です。今いくら安く、将来どう変わるかを計算例つきで解説します。
電気・ガス代補助が2026年夏に再開｜単価・期間・世帯別の軽減額を解説直近22人が訪問
電気・ガス代補助が2026年夏に再開｜単価・期間・世帯別の軽減額を解説 2026年5月26日の閣議決定で電気・ガス料金支援が7〜9月使用分で再開。電気は低圧で最大4.5円/kWh、都市ガスは最大18円/㎥を自動値引き。標準家庭で3か月約5,000円の負担減。世帯規模別の軽減額と、個人事業主・法人の経費処理の注意点まで解説します。
東京都の太陽光・蓄電池・V2H補助金2026｜都だけで最大約260万円直近14人が訪問
東京都の太陽光・蓄電池・V2H補助金2026｜都だけで最大約260万円 令和8年度・東京都の住宅向け脱炭素補助金（過去最大1,012億円）を解説。太陽光は既築で最大15万円/kW、蓄電池は10万円/kWh・上限120万円、V2Hは上限100万円。都の3制度で最大約260万円、国との併用も可能。複数受給で一時所得が課税される注意点まで税理士目線でまとめます。
2026年6月締切の補助金まとめ｜新事業進出（最終回）・AI導入・省力化直近3人が訪問
2026年6月締切の補助金まとめ｜新事業進出（最終回）・AI導入・省力化 2026年6月締切の中小企業・個人事業主向け補助金を締切日順に解説。中小企業新事業進出補助金（6/19・最終回・最大9,000万円）、デジタル化AI導入補助金（6/15・最大450万円）、省力化投資補助金など。GビズIDの準備と、補助金は課税対象という税務処理の注意点まで紹介します。
防衛増税2027年から開始｜手取りは変わらないが「実質増税」の正体とは直近16人が訪問
防衛増税2027年から開始｜手取りは変わらないが「実質増税」の正体とは 2027年1月から防衛特別所得税が始まります。月々の手取りは変わらないものの、復興特別所得税の課税期間が2047年まで10年延長される実質増税の仕組みを解説。法人税（2026年4月〜）・株・配当・NISAへの影響も、会社員・個人事業主・法人経営者別に財務省資料をもとに整理しました。
東京都EV購入補助金2026年度｜国＋都で最大260万円を受け取る方法直近812人が訪問
東京都EV購入補助金2026年度｜国＋都で最大260万円を受け取る方法 令和8年度の東京都ZEV車両購入補助金は補正予算で最大130万円に拡充（2026年7月1日以降の登録分）。国のCEV補助金（最大130万円）と合わせて最大260万円を受け取る方法を解説。メーカー別補助額・申請の順番・保有義務・税務処理まで正確に説明します。
補助金・助成金ガイド｜IT導入・持続化・ものづくり補助金を徹底比較直近7人が訪問
補助金・助成金ガイド｜IT導入・持続化・ものづくり補助金を徹底比較 個人事業主・中小企業が使える補助金・助成金を徹底比較。IT導入補助金（最大450万円）・小規模事業者持続化補助金（最大200万円）・ものづくり補助金（最大1,500万円）・キャリアアップ助成金の要件、申請の流れ、採択のコツ、圧縮記帳など税務処理までまとめて解説します。
知られていないニッチな補助金・助成金6選｜採択率が高いのに申請者が少ない理由直近3人が訪問
知られていないニッチな補助金・助成金6選｜採択率が高いのに申請者が少ない理由 IT導入・持続化・ものづくり以外で使えるニッチな補助金・助成金6選を解説。業務改善助成金（最大600万円）、移住支援金（最大100万円）、人材開発支援助成金（研修費の最大70%補助）など、知名度は低いのに申請者が少なく採択されやすい制度を要件つきで比較します。
青色申告と白色申告の違い｜65万円控除で年間約19.5万円の節税に直近5人が訪問
青色申告と白色申告の違い｜65万円控除で年間約19.5万円の節税に 青色申告と白色申告の違いを個人事業主向けに整理。青色申告特別控除65万円・55万円・10万円の3段階と節税効果、赤字の3年繰越、30万円未満の少額減価償却資産の即時経費化、家族への給与、申請書の提出期限（3月15日）まで国税庁の資料をもとに解説します。
有名人の脱税逮捕事例から学ぶ｜税務調査と重加算税の実態直近3人が訪問
有名人の脱税逮捕事例から学ぶ｜税務調査と重加算税の実態 有名人の脱税事例から見る税務調査の仕組みと、重加算税・延滞税・刑事罰のリスクを解説。売上隠し・架空経費・二重帳簿という3大手口の実態、「節税」「申告漏れ」「脱税」の法的な境界線、発覚したときの追徴課税の重さを、報道と国税庁の公表資料をもとに整理します。
退職金の税金計算｜勤続30年で2,000万円受け取っても税負担2%の理由直近108人が訪問
退職金の税金計算｜勤続30年で2,000万円受け取っても税負担2%の理由 退職金の税金は（退職金−退職所得控除）×1/2が課税対象。勤続30年・退職金2,000万円なら税負担は約40万円（実効税率2%）にとどまります。退職所得控除の計算式、iDeCoを一時金で受け取るときの合算ルール、一時金と年金受取どちらが得かの比較まで解説します。
贈与税110万円の正しい使い方｜定期贈与リスクと7年持ち戻しに注意直近29人が訪問
贈与税110万円の正しい使い方｜定期贈与リスクと7年持ち戻しに注意 年110万円の贈与税の基礎控除を正しく使う方法を解説。定期贈与と認定されないための契約書・振込記録の残し方、2024年改正で3年から7年に延長された相続前の持ち戻しルール、相続時精算課税の年110万円の基礎控除、教育資金1,500万円の特例まで整理します。
5万円インフレ給付金の対象者と申請方法｜確認書が届いたら返送を直近6人が訪問
5万円インフレ給付金の対象者と申請方法｜確認書が届いたら返送を 物価高対策の給付金（いわゆる5万円給付）について、住民税非課税世帯を中心とした支給対象、確認書の返送など申請手順、所得税・住民税が非課税扱いになる理由、なりすまし詐欺への注意点を解説します。金額や対象は自治体で異なるため、確認方法もあわせて整理しました。
相続税の基礎控除と4つの節税対策｜都市部の一軒家でも課税対象に直近4人が訪問
相続税の基礎控除と4つの節税対策｜都市部の一軒家でも課税対象に 相続税の基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人）の計算方法と、2015年改正で課税対象が広がった影響を解説。暦年贈与の活用、生命保険の非課税枠（500万円×法定相続人）、小規模宅地等の特例（最大80%減額）など、実行できる節税対策を整理します。
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説直近6人が訪問
生命保険料控除の計算と年末調整の書き方｜新旧制度の違いも解説 生命保険料控除の3区分（一般・介護医療・個人年金）と新旧制度の違い、控除額の計算方法をわかりやすく解説。所得税で最大12万円、住民税と合わせた節税効果の目安、地震保険料控除との併用、年末調整の保険料控除申告書の書き方と記入漏れしやすい点まで整理します。
個人事業主の法人化タイミング｜課税所得700万円超で検討を直近4人が訪問
個人事業主の法人化タイミング｜課税所得700万円超で検討を 個人事業主が法人化するタイミングを、課税所得700〜800万円超または売上1,000万円超という目安で解説。法人化のメリットと設立・維持コスト、社会保険の負担増、年間約220万円を削減できた節税シミュレーションまで、国税庁・日本年金機構の資料をもとに整理します。
株・NISAで確定申告すべき？損益通算・繰越控除で節税する方法直近22人が訪問
株・NISAで確定申告すべき？損益通算・繰越控除で節税する方法 株・投資信託の確定申告を口座別に整理。特定口座（源泉徴収あり）は申告不要、新NISAは完全非課税という原則から、複数口座の損益通算、損失の3年繰越控除、申告すると扶養や国民健康保険料で逆に損するケースまで、国税庁・金融庁の資料をもとに解説します。
役員報酬はいくらが最適？法人税と社会保険料のバランスで計算直近21人が訪問
役員報酬はいくらが最適？法人税と社会保険料のバランスで計算 役員報酬は高すぎると所得税・社会保険料が増え、低すぎると法人税が増えます。法人実効税率と個人の限界税率（所得税＋住民税＋社会保険料）を比較し、税引前利益1,000万円・2,000万円のケース別シミュレーションで、最適な役員報酬の決め方を具体的に解説します。